（一）案件簡介

某建筑公司在保險(xiǎn)公司投保了工程機(jī)械設(shè)備綜合險(xiǎn)，保險(xiǎn)生效后，在一次施工過程中，一臺挖掘機(jī)因操作失誤導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p壞，造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。保險(xiǎn)公司接到報(bào)案后進(jìn)行了現(xiàn)場查勘，并詳細(xì)告知案件經(jīng)辦索賠流程及索賠單證?？蛻粼谕侗r，提供的發(fā)票金額低于購買設(shè)備的實(shí)際金額，保險(xiǎn)公司以發(fā)票金額確定為投保金額進(jìn)行承保。保險(xiǎn)公司進(jìn)行定損時發(fā)現(xiàn)，評估價(jià)值低于實(shí)際價(jià)值，視為不足額投保。最終，保險(xiǎn)公司根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》以及保險(xiǎn)合同條款規(guī)定，按照比例進(jìn)行賠付。

（二）案例分析

《中華人民共和國保險(xiǎn)法》 第五十五條規(guī)定：投保人和保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值并在合同中載明的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時，以約定的保險(xiǎn)價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。投保人和保險(xiǎn)人未約定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失時，以保險(xiǎn)事故發(fā)生時保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價(jià)值。超過保險(xiǎn)價(jià)值的，超過部分無效，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，除合同另有約定外，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。"  

本合同保險(xiǎn)條款也列明：保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時，按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例乘以實(shí)際損失計(jì)算賠償，最高不超過保險(xiǎn)金額。

本案中該企業(yè)按照發(fā)票低開的保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值，因此保險(xiǎn)公司無法按照實(shí)際損失計(jì)算賠償，而是按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例乘以實(shí)際損失計(jì)算賠償。

（三）風(fēng)險(xiǎn)提示

企業(yè)在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)類保險(xiǎn)安排時，不足額投保是不可取的。由于疏忽失誤或者企業(yè)抱有投機(jī)心理的主觀故意行為，都會造成出現(xiàn)不足額投保的情況，這樣將造成企業(yè)財(cái)產(chǎn)不能全部得到保險(xiǎn)的有效保障，有很大風(fēng)險(xiǎn)隱患。建議企業(yè)在投保時一定要盡可能準(zhǔn)確確認(rèn)保險(xiǎn)金額，防止因不足額投保所帶來的企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較高的隱患。